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合同涉税风险管控与票据管理技巧

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合同涉税风险管控与票据管理技巧
【课程介绍】
在现代商业模式中,经济合同决定经济业务流程,业务流程决定税收,不注重合同条款对涉税的影响而埋下税务地雷、让企业蒙受意外损失的事件时常发生,因此,合同是税务风险的主要载体,也是控制税务风险的主要工具。本课程以经济合同法律知识为基础,以涉税风险防控、规避及化解为主线,以真实案例为背景,重点讲解合同管理中需要重点关注的税务问题和票据的风险管理,帮助企业财务人员和法务人员巧妙利用经济合同,有效规避企业纳税风险。
本次课程以“法律+会计+税收”的视角,帮助企业梳理企业各个阶段签订的合同中需要关注的要点与风险点,规范企业各环节业务流程,可以最大限度地化解企业的纳税风险,从而实现“不早缴税、不多缴税”,做到税负合理、风险可控的税务管理目标。
【课程对象】
财务总监、税务总监、法务总监、财务经理、税务经理、法务经理
【课程导师介绍】
赵老师 北京财税研究院研究员,高级会计师,中国注册会计师、注册资产评估师;先后兼任8家上市公司财务顾问和独立董事。学术研究主要涉及税收筹划、企业会计准则在上市公司应用、会计与税法差异等研究领域;实务中侧重研究企业全面税务风险管理、税收筹划方案设计,擅长“业+财+税”设计与筹划。
【课程主要内容安排】
一、合同、业务流程与企业税收负担的关系
1.企业税收环节分析
2.降低企业税负的源头分析
3.合同决定业务流程——如何转换业务流程改变税收负担
4.合同决定税务处理——增值税、所得税等税种与合同的关系
二、土地征用合同中的涉税风险与应对
1.企业“招拍挂”方式征地的税收风险分析
2.企业集团内“母公司拿地、子公司开发”的税收风险防范
3.企业政策性拆迁补偿合同的税收风险分析
4.企业购买土地取得土地款返还的税收风险防范
三、企业采购合同中的涉税风险与应对
1.企业采购合同供应商选择条款的税收风险分析
2.企业采购比价条款的设计与税收风险防范
3.企业采购收入(销售返利)条款的设计与税收风险防范
4.企业采购合同中违约责任条款与风险控制
四、企业用工合同中的涉税风险与应对
1.新个人所得税法下的不同用工模式的税收差异
2.工资薪金、劳务报酬与经营所得的区分
3.临时用工的合同签订与税务处理
4.退休职工的合同签订与税务处理
5.员工辞退补偿条款的合同签订与税务处理
五、企业销售合同中的涉税风险与应对
1.企业销售合同中的价外费用条款分析与税收风险防范
2.企业总包合同中的“甲供材”条款的税收风险分析
3.企业销售合同中质保金条款的税收风险分析
4.企业“混合销售”行为合同签订与税收风险防范
5.企业买一赠一等各种促销条款的税收风险分析
六、企业租赁合同中的涉税风险与应对
1.租赁与仓储的涉税问题与税收风险防范
2.承租人代出租人缴纳税费条款的税收风险防范 
3.合同中租赁价格条款的税收风险防范
4.合同中收取租赁期押金条款的税收风险分析
5.租赁合同中免收租金条款的税收风险分析
七、企业借款合同中的涉税风险与应对
1.企业向自然人借款合同的税收风险分析
2.关联方无息借贷合同的税收风险防范
3.企业统借统贷合同的税收风险防范
4.股东、高管等从企业借款的税收风险分析
八、以票控税模式下的票据涉税风险与控制
1.企业税前扣除凭证的种类及税收征管规范
2.企业税前扣除凭证合规性及实操风险应对
3.增值税发票票种分类与抵扣规范及风险应对
4.企业日常工作中的票据问题处理与实操
5.企业取得增值税异常凭证风险管理与应对
【培训时间】:7月24日上午 9:00-12:00,下午 13:30-16:30 
【培训地点】: 江阴昊柏国际酒店(江阴市绮山路 189 号) 
【学习费用】:大成方略会员企业刷有效会员卡进场,非会员:1600元/人(含资 料费、场地费、午餐等费用),如需住宿,费用自理。 
【联系方式】:李老师 15852828511(微信同号)

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